Paragraaf investeringsplan

In deze paragraaf rapporteren we over de investeringen die we in dit boekjaar hebben uitgevoerd.
We geven inzicht in:

• de besteding op kredieten en de bijbehorende restantkredieten;
• de geplande investeringen 2023 die nog niet in uitvoering zijn.

De uitgaven op een investering lopen niet altijd gelijk met het boekjaar. Van de restantkredieten geven we daarom aan of deze kunnen worden afgesloten omdat de investering is afgerond of dat deze worden overgeheveld naar het volgende boekjaar omdat het project nog loopt.

Geplande investeringen 2023 die nog niet in uitvoering zijn, schuiven door naar het volgende boekjaar. De financiële effecten hiervan (doorschuiven van de bijbehorende kapitaallasten) verwerken we in de eerste financiële tussenrapportage 2024.

Investerenis het aanschaffen van goederen met een meerjarig nut. Bij investeringen is er een onderscheid tussen investeringen met een economisch nut en investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. We zijn verplicht om investeringen te activeren en de jaarlijkse lasten van deze investering op te nemen in de begroting. Dat staat in de verslagleggingsvoorschriften (BBV). Daarnaast is er een onderscheid in vervangingsinvesteringen en nieuwe investeringen. Vervangingsinvesteringen worden gedaan ter vervanging van oude al bestaande investeringen. Alle overige investeringen zijn nieuwe investeringen.

In de volgende tabel geven we een overzicht van de lopende investeringen (kredieten) per 31 december 2023. We laten per programma zien hoe groot de beschikbare investeringskredieten zijn, wat we in 2023 hebben uitgegeven, hoeveel we tot nu toe totaal besteed hebben en welk bedrag we nog moeten uitgeven. In het bijlageboek is een overzicht op detailniveau per afzonderlijk krediet opgenomen. Daarbij is ook aangegeven welke kredieten we afsluiten en welke kredieten we overhevelen.
Mutaties op erfpachtgronden, beheergronden en strategische gronden zijn niet in dit overzicht meegenomen.
Kredieten zijn opgehoogd met de bij de begroting toegerekende te activeren uren.

Het bedrag nog uit te geven is het rekenkundig verschil van de beschikbaar gestelde kredieten en de daadwerkelijke uitgaven op totaalniveau.

Toelichting investeringen 2023

Programma 1. Welzijn en Zorg
De investeringen in dit programma hebben betrekking op welzijn en zorg. Het betreft de volgende kredieten:

• Jeugdhuis 't Kempke Ravenstein deze aankoop heeft in 2023 plaatsgevonden. Op dit krediet verwachten we geen mutaties meer waardoor het krediet gesloten gaat worden per 2023.
• Opvanglocatie vluchtelingen Macharenseweg-Spitbergerweg. voor € 19,7 miljoen, waarvan tot nu toe € 3,48 miljoen is uitgeven. De werkzaamheden worden in 2024 afgerond. De nieuwe locatie dient 1 oktober 2024 in gebruik genomen te zijn.

• Verkeersmaatregelen opvanglocatie vluchtelingen Macharensweg-Spitsbergerweg € 650.000 waarop nog geen uitgaven zijn gedaan.

Programma 2. Werk, inkomen en onderwijs
De investeringen in dit programma hebben betrekking op onderwijs. Het betreft de volgende kredieten:

• Het krediet van Kentalis/Hooghuis West van € 135.000 (€ 142.800 inclusief te activeren uren) hierop zijn geen uitgaven gedaan. Op dit krediet verwachten we geen mutaties meer waardoor het krediet gesloten gaat worden per 2023.
• Nicolaasschool voor € 8,28 miljoen, waarvan tot nu toe € 8,26 miljoen is uitgegeven. De raad heeft besloten om het restant van deze investering over te hevelen naar de investering Nicolaasschool Gymzaal (onder programma 3). De investering Nicolaasschool sluiten we af per 2023.
• Nicolaasschool grond voor € 708.000 , waarvan tot nu toe € 593.000 is uitgegeven. Op dit krediet verwachten we geen mutaties meer waardoor het krediet gesloten gaat worden per 2023.
• Nicolaasschool openbare ruimte € 325.500. Hierop zijn geen uitgaven gedaan, we sluiten dit krediet af. Binnen programma 4 is krediet beschikbaar voor de infrastructuur bij de Nicolaasschool.
• Korenaer/Kennedyschool voor € 13,06 miljoen, waarvan tot nu toe € 10,36 miljoen is uitgegeven.
• Verder zijn er binnen dit programma kredieten beschikbaar voor aanpassingen in MFA's, deze zijn in 2023 nog niet uitgevoerd we hevelen deze kredieten over naar 2024 MFA Noorderlicht € 137.400, MFA Lith € 44.800 en MFA Meteoor € 23.500.
• Op voor de investering voor De Eiber zijn in 2023 al voorbereidingskosten gemaakt van € 80.000, dit is onderdeel van een grotere investering waarvoor € 5 miljoen op het investeringsplan is opgenomen.

Programma 3. Ontmoeten, sport en cultuur
De nog lopende investeringskredieten binnen dit programma betreffen:

• 't Slotje Herpen: € 3,6 miljoen, waarvan inmiddels € 3,5 miljoen is uitgegeven, oplevering vindt plaat in 2024, dan sluiten we dit krediet ook af.
• Raadhuis Ravenstein € 1,2 miljoen waarop inmiddels tot en met 2023 € 1,1 miljoen is uitgegeven. Op dit krediet verwachten we geen mutaties meer waardoor het krediet gesloten gaat worden per 2023.
• Gymzaal Ruwaard renovatie € 1,1 miljoen waarop nog geen uitgaven zijn gedaan. We sluiten dit krediet af omdat we hier voorlopig niet op gaan investeren.
• Gymzaal Verdistraat renovatie € 0,6 miljoen waarop inmiddels € 32.000 is uitgegeven.
• Urban Sportspark een krediet van € 0,5 miljoen nog uit te geven.

• Verbouwing de Koppelinck hiervoor is een krediet van € 335.000 beschikbaar, waarvan nog € 53.000 resteert. Op dit krediet verwachten we geen mutaties meer waardoor het krediet gesloten gaat worden per 2023.

• Verduurzaming mfc de koppellinck € 393.000, waarvan inmiddels € 461.000 is uitgegeven. In 2024 ronden we dit project af en ontvangen we nog een subsidie die we hier aan toe kunnen rekenen. Waardoor de uiteindelijke overschrijding beperkt zal zijn.
• Verduurzaming Wijkcentrum Meteoor € 764.000, waarvan inmiddels € 538.000 is uitgegeven.
• Verduurzaming buurtcentrum Kortfoort € 474.000, waarvan inmiddels € 334.000 is uitgegeven.
• Vervanging nieuwbouw voor het Golfbad is een voorbereidingskrediet van € 1,7 miljoen beschikbaar waarvan € 229.000 is uitgegeven.
• Nicolaasschool gymzaal voor € 2,07 miljoen waarvan tot nu toe € 1,55 miljoen is uitgegeven.
• Theater de Lievekamp voorlopig ontwerp € 920.000 waarvan € 981.000 in 2023 is uitgegeven. In 2024 volgt het raadsvoorstel voor het krediet van het totale project. Deze overschrijding wordt daarin meegenomen.
• Demontage en opslag Zuiderstrandtheater € 3,9 miljoen, waarvan inmiddels € 3,18 miljoen is uitgegeven.
• Open sportpark Herpen € 128.000, waarvan € 58.000 is uitgegeven.
• MFA Oss Noord-West € 527.600, dit krediet wordt afgesloten, kosten die hierop al waren gemaakt zijn ten laste van de reserves gebracht.
• NOK ontmoeten € 240.800. We sluiten dit krediet af, omdat we hier zelf geen gebouw gaan realiseren. We hebben in 2023 een bijdrage aan activa in eigendom van derden beschikbaar gesteld.
• Avanti € 40.000 hierop is in 2023 € 30.000 uitgegeven, deze investering wordt in 2024 afgerond.

Programma 4. Klimaat, energie en openbare ruimte
Dit programma bevat de kredieten vanuit het IUP voor € 14.852.000. Tot en met 2022 activeerden we deze projecten per jaarschijf op totalen, vanaf 2023 verwerken we de investeringen per project apart in de administratie en sluiten we ook per project af. Van dit bedrag is in 2023 € 4.879.000 uitgegeven. De grootste uitgaven zijn gedaan op de volgende projecten: versterken boomstructuur (€ 1.018.000),  vervangen civieltechnische kunstwerken (€ 627.000), Dr. Wiegersmastraat (€ 482.000), vervanging openbare verlichting (€ 430.000). Het restant van de IUP-kredieten van € 9.974.000 betreft investeringsruimte voor 2024 en 2025. Dit brengen we ten laste van de investeringsvolumes uit het investeringsplan voor die jaren.
Naast het IUP bevat dit programma de volgende afzonderlijke investeringen:
- Dorpsplein Geffen € 1,76 miljoen, hiervan is € 264.000 uitgegeven.
- Grondstoffencentrale voor € 750.000, deze investering wordt in 2024 afgerond. In 2023 is € 734.000 uitgegeven
- 't Schijvertje infra € 723.087 hierop is € 461.000 uitgegeven
- Vergroenen Stadshart € 500.000, waarvan nog € 287.000 resteert
- Blinde geleideroute € 130.000 deze investering schuiven we helemaal door naar 2024
- Openbare verlichting Docfalaan € 110.000 deze investering schuiven we door naar 2024
- Veiligheid speeltoestellen de Meteoor, deze investering is volledig uitgevoerd en sluiten we af.

Programma 5. Economie
Dit programma bevat de investering in de Haven Elzenburg. Het krediet bedraagt € 7.6 miljoen. Op dit krediet hebben we in 2023 € 96.000 uitgegeven.

Programma 6. Stadscentrum
Dit programma bevat de investering in Het Warenhuis. In totaal heeft de gemeenteraad hier een krediet van € 17,9 miljoen voor beschikbaar gesteld. Hierop is in 2023 € 1,8 miljoen uitgegeven. Verder zit in dit programma de investering Stadsportpark TBL voor een krediet van € 796.000 hierop is in 2023 € 5.000 uitgegeven.

Programma 7. Verstedelijking, wonen en mobiliteit
De investeringen binnen dit programma betreffen de uitbreiding van de standplaatsen woonwagens (€ 575.000) hierop is tot en met 2023 € 276.000 uitgegeven.  Daarnaast is er voor € 2.400 aan investeringen op Verkeersregelinstallaties geactiveerd in 2023.

Programma 9. Besturen in verandering van tijden
De investeringen binnen dit programma betreffen ICT (€ 0,4 miljoen) en rollend materieel (€ 1,2 miljoen). Er resteert bij ICT nog een saldo van € 153.000 en € 326.000 voor rollend materieel. Voor de verbouwing van het gemeentehuis is er een krediet beschikbaar gesteld van €1,94 miljoen hiervan is in 2023 0,3 miljoen uitgegeven. Verbouwing BSOB is een krediet beschikbaar gesteld van € 740.000 waarvan € 703.000 itgegeven, op dit krediet verwachten we geen mutaties meer waardoor het krediet gesloten gaat worden per 2023.

In de programmabegroting 2024-2027 is het investeringsplan 2023 voor het laatst geactualiseerd.
Het totale investeringsplan voor 2023 bedroeg € 14,5 miljoen (zie onderstaande tabel). Voor projecten die gestart zijn, zijn investeringskredieten aangemaakt, deze hebben we in het vorige blok toegelicht. Vanuit het investeringsplan zijn projecten voor een bedrag van € 2,1 miljoen nog niet opgestart en schuiven door naar het jaar 2024. Deze lichten we hieronder toe. Het financiële effect hiervan vanwege het doorschuiven van de kapitaallasten verwerken we in de eerste financiële tussenrapportage 2024.

Toelichting geplande investeringen
De uitvoering van een aantal investeringen uit 2023 schuiven door naar 2024.

Het voorbereidingkrediet voor de Gymzaal Verdistraat wordt in 2024 door het college beschikbaar gesteld.
Verder is de uitvoering voor de investering Kunstgras Amstelhoef onderlaag en Kunstgras Amstelhoef toplaag vertraagd door ruimtelijke procedures bezwaartermijnen/zienswijzen, we verwachten deze projecten in 2024 uit te voeren.
In programma 4 schuiven we de geplande investeringen vergroenen stadshart (aanvulling) door. De verwachting is dat de investeringen in 2024 uitgevoerd gaan worden. De investering parkeren in programma 7 is nog niet uitgevoerd en schuiven we door naar 2024.
Verder schuiven we op programma 9 de geplande ICT investeringen door naar 2024.